În Monitorul Oficial nr. 899 din 20 septembrie 2021 a fost publicat Ordinul nr. 380/2021 al președintelui Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor privind informarea ONPCSB de către entitățile raportoare cu privire la neconcordanțele referitoare la beneficiarii reali, în temeiul art. 19 alin. (7¹) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative. Actul normativ reglementează forma și modalitatea de transmitere către Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (ONPCSB) a informării cu privire la orice neconcordanță dintre informațiile disponibile în registrele centrale privind beneficiarii reali și informațiile pe care le dețin entitățile raportoare cu privire la aceștia, în temeiul art. 19 alin. (7¹) din Legea nr. 129/2019, cu modificările și completările ulterioare. Informarea se realizează conform modelului prezentat în anexa care face parte integrantă din acest ordin.

Actul normativ prevede că obligația de transmitere a informării revine entităților raportoare prevăzute la art. 5 alin. (1) din Legea nr. 129/2019. Potrivit articolului citat, în categoria entităților raportoare care au această obligație sunt incluși și experții contabili și contabilii autorizați, auditorii, evaluatorii autorizați, consultanții fiscali, persoanele care acordă consultanță financiară, de afaceri sau contabilă, alte persoane care se angajează să furnizeze, direct sau prin intermediul altor persoane cu care persoana respectivă este afiliată, ajutor material, asistență sau consiliere cu privire la aspectele fiscale, financiare, ca activitate economică sau profesională principală.

Transmiterea informării, completată în format electronic, se face exclusiv prin mesageria sistemului de raportare online, pus la dispoziție de către ONPCSB, după cum urmează: a) pentru entitățile raportoare, cu excepția instituțiilor de credit și a sucursalelor din România ale instituțiilor de credit străine – prin portalul web accesibil la adresa de internet https://rapoarte.onpcsb.ro; b) pentru instituțiile de credit și sucursalele din România ale instituțiilor de credit străine – prin portalul https://sestdi.onpcsb.ro, accesibil în rețeaua de comunicații interbancare a Băncii Naționale a României; c) mesajul prin care se transmite informarea prevăzută la art. 1 cuprinde în mod obligatoriu: ▪ în rubrica „Subiect”: „Informare neconcordanțe beneficiar real”; ▪ în corpul mesajului: orice alte precizări considerate a fi necesare de către emitent; ▪ în atașament: informarea elaborată după modelul prevăzut în anexa la prezentul ordin, în format document word (.doc, .docx); ▪ semnătura electronică a emitentului.

ONPCSB pune la dispoziția entităților raportoare, pe site-ul www.onpcsb.ro, modelul informării prevăzute în anexa la prezentul ordin, în format document word (.doc, .docx).

Vă reamintim că 1 octombrie 2021 este termenul-limită pentru depunerea declarației anuale privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice supuse obligației de înregistrare în registrul comerțului, prevăzut la art. 56 alin. (4) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, astfel cum a fost modificat prin OUG nr. 43/2021. Nerespectarea de către reprezentantul legal al persoanelor juridice a obligației de depunere a declarației privind datele de identificare ale beneficiarilor reali constituie contravenție și se sancționează cu amendă; dacă în termen de 30 de zile de la data aplicării sancțiunii contravenționale reprezentantul persoanei juridice nu depune declarația privind datele de identificare ale beneficiarilor reali, tribunalul va putea pronunța dizolvarea societății.

(Copyright foto: 123RF Stock Photo)